Bulletins de l'équipe Planification fiscale et successorale :
Séquence des rendements: Lorsque l’ordre mène au désordre
- Lorsque l’ordre mène au désordre (1 de 7) : Le risque de longévité
- Lorsque l’ordre mène au désordre (2 de 7) : Les taux de rendement et leur incidence dans les phases d’accumulation et de décaissement
- Lorsque l’ordre mène au désordre (3 de 7): Quand avez-vous amorcé votre cycle du taux de rendement?
- Lorsque l’ordre mène au désordre (4 de 7) : Qu’est-ce qu’une garantie de retrait?
- Lorsque l’ordre mène au désordre (5 de 7) : Comportement des investisseurs
- Lorsque l’ordre mène au désordre (6 de 7) : Calcul du revenu de retraite garanti
- Lorsque l’ordre mène au désordre (7 de 7) : Caractéristiques de protection et avantages
Exemple de CAS
- Example de CAS - 2023, No. 2 - Se synchroniser avec les marchés et éviter les jours ayant le pire rendement
- Example de CAS - 2023, No. 1 - Conserver ses placements
- Example de CAS - 2022, No. 5 - CELI renfermant des placements étrangers
- Example de CAS - 2022, No. 4 - Compte d’épargne libre d’impôt et personnes des É.-U. aux fins de l’impôt sur le revenu
- Exemple de CAS - 2022, No. 3 - Jeunes professionnels et positionnement de leur police d’assurance vie
- Exemple de CAS - 2022, No. 2 - Nouvelle procédure d’homologation des petites successions de l’Ontario
- Exemple de CAS - 2022, No. 1 - Lorsqu’il n’y a pas de testament, quel est le chemin à prendre?
- Exemple de CAS - 2021, No. 1 - Aînés au travail : cotiser à un REER
- Exemple de CAS - 2020, No. 1 - Fractionner le revenu de sources non enregistrées avec le conjoint
- Exemple de CAS - 2019, No. 9 - FERR et changer les bénéficiaires pour des rentiers
- Exemple de CAS - 2019, No. 8 - Régime d’accession à la propriété et rupture d’une union
- Exemple de CAS - 2019, No. 7 - Biens étrangers et déclaration de l’impôt au Canada
- Exemple de CAS - 2019, No. 6 - Les Canadiens et les Canadiennes fortunés possédant des biens situés aux États-Unis pourraient-ils être assujettis à l’impôt américain sur les successions?
- Exemple de CAS - 2019, No. 5 - Chalet au bord du lac maintenant utilisé comme résidence principale
- Exemple de CAS - 2019, No. 4 - Régime d’accession à la propriété et décès d’un participant
- Exemple de CAS - 2019, No. 3 - Familles recomposées, héritage et succession non testamentaire
- Exemple de CAS - 2019, No. 2 - Impôt des États-Unis sur les successions : que se passe-t-il lorsqu’un don important fait aujourd’hui dépasse le plafond réduit à une date ultérieure?
- Exemple de CAS - 2019, No. 1 - La bonification du Régime de pensions du Canada diminuera-t-elle la nécessité d’épargner à long terme dans des REER ou des CELI?
- Exemple de CAS - 2018, No 12 - Comment des membres déshérités de la famille peuvent se retrouver avec des actifs de la succession
- Exemple de CAS - 2018, No 11 - S’assurer que les désignations de bénéficiaires sont toujours valables
- Exemple de CAS - 2018, No 06 - Un bénéficiaire n’est pas toujours assujetti à l’impôt sur les placements d’un défunt
- Exemple de CAS - 2017, No 11 - Diversification : risques et possibilités
- Exemple de CAS - 2017, No 10 - Se synchroniser avec les marchés et éviter les mois ayant le pire rendement
- Exemple de CAS - 2017, No 9 - Conserver ses placements
- Exemple de CAS - 2017, No 8 - Les pensions alimentaires prennent-elles fin à la retraite?
- Exemple de CAS - 2017, No 6 - Rembourser ses dettes : un excellent investissement
- Exemple de CAS - 2017, No. 5 - Compte d’épargne libre d’impôt et titulaire subsidiaire
- Exemple de CAS - 2017, No. 4 - CELI et désignation d’un conjoint comme bénéficiaire conjoint
- Exemple de CAS - 2017, No. 3 - Rente assurée individuelle : financement découplé; revenu plus élevé
- Exemple de CAS - 2017, No. 2 - Rente assurée individuelle augmentée
- Exemple de CAS - 2017, No. 1 - Rente assurée traditionnelle individuelle
- Exemple de CAS - 2016, No. 12 - Dons planifiés à l’aide de l’assurance vie
- Exemple de CAS - 2016, No. 10 - FERR : Reporter le revenu
- Exemple de CAS - 2016, No. 9 - Le chalet : inclus comme foyer conjugal
- Exemple de CAS - 2016, No. 6 - Homologation ou gain en capital : Un péril de la propriété conjointe
- Exemple de CAS - 2016, No. 5 - Fiducie testamentaire. À compter du 1er janvier 2016
- Exemple de CAS - 2016, No. 4 - Successions assujetties à l’imposition à taux progressif à compter du 1er janvier 2016
- Exemple de CAS - 2016, No. 3 - Fiducie au profit du conjoint établie entre le 1er janvier 2013 et le 31 décembre 2015
- Exemple de CAS - 2016, No. 2 - Succession/fiducie testamentaire établie entre le 1er janvier 2013 et le 31 décembre 2015
- Exemple de CAS - 2016, No. 1 - Succession/fiducie testamentaire établie au plus tard le 31 décembre 2012
- Exemple de CAS - Vol 1, No. 01 - Beins étrangers et déclarations de l'impôt au Canada
Bulletin Initiative
- Bulletin Initiative 2013-01 – Modifications apportées à la Loi de l’impôt sur l’administration des successions de l’Ontario
- Bulletin Initiative 2012-12 – Assurance détenue par une société : avez-vous un intérêt assurable ?
- Bulletin Initiative 2012-09 – Fractionnement du revenu de pension
- Bulletin Initiative 2012-05 – Assurance en cas de maladies graves et budget fédéral 2012 (mise à jour)
Bulletin VIP+
- Bulletin VIP+ 2022-11 - Comprendre les actions d’assurance vie
- Bulletin VIP+ 2022-10 - Déductibilité des frais de placement : fonds distincts
- Bulletin VIP+ 2022-09 - Compte d’épargne libre d’impôt - choisir son moment pour cotiser à un CELI (formulaire RC240)
- Bulletin VIP+ 2022-08 – Comparer des pommes et des oranges
- Bulletin VIP+ 2022-07 - CELI - paiement des dettes de la succession par transfert
- Bulletin VIP+ 2022-06 - Compte d’épargne libre d’impôt – Paiement au survivant et diminution de la juste valeur de marché
- Bulletin VIP+ 2022-05 - Compte d’épargne libre d’impôt – cotisation exclue et fiducie au bénéfice du conjoint
- Bulletin VIP+ 2022-04 - Compte d’épargne libre d’impôt - legs et renonciation
- Bulletin VIP+ 2022-03 - Compte d’épargne libre d’impôt : cotisation exclue et discrétion du ministre
- Bulletin VIP+ 2022-02 - Compte d’épargne libre d’impôt : cotisation exclue et dispositions du testament
- Bulletin VIP+ 2022-01 - L’assurance vie dans le cadre d’une entreprise
- Bulletin VIP+ 2021-14 - Avantages des produits de placement non enregistrés basés sur l’assurance
- Bulletin VIP+ 2021-13 - Transformer un revenu d’intérêts en revenu de pension
- Bulletein VIP+ 2021-12 - Structures de compte de courtier au nom du client ou du mandataire : enjeux en matière de planification successorale et de protection contre une saisie par les créanciers
- Bulletin VIP+ 2021-11 - Fiducies d'assurance vie
- Bulletin VIP+ 2021-10 – Le déblocage de fonds de comptes de retraite immobilisés de l’Ontario
- Bulletin VIP+ 2021-09 – Le transfert d’un régime de retraite américain dans un REER canadien
- Bulletin VIP+ 2021-08 - Imposition des fonds distincts détenus par une société
- Bulletin VIP+ 2021-07 - Imposition des placements détenus par une société
- Bulletin VIP+ 2021-06 - Le compte de dividende en capital
- Bulletin VIP+ 2021-05 - Assurance en cas de maladies graves pour employés financée par une société
- Bulletin VIP+ 2021-04 - Déblocage de comptes de retraite immobilisés
- Bulletin VIP+ 2021-03 - Comptabilité des polices d’assurance vie détenues par des sociétés par actions
- Bulletin VIP+ 2021-02 - Stratégie d’assurance maladies graves à propriété conjointe avec remboursement de primes : Protection MG Plus
- Bulletin VIP+ 2021-01 - Stratégie d’assurance en cas de maladies graves à propriété partagée avec remboursement de primes : SécuriMax de l’Empire Vie
- Bulletin VIP+ 2020-05 - Transfert du solde d’un FERR au conjoint au décès du titulaire
- Bulletin VIP+ 2020-04 - Titulaires, rentiers et bénéficiaires
- Bulletin VIP+ 2020-03 - Rentes prescrites
- Bulletin VIP+ 2020-02 - Tout ce que vous devez savoir sur la Prestation canadienne d’urgence (PCU)
- Bulletin VIP+ 2020-01 - Pourquoi investir dans les fonds distincts en marché baissier?
- Bulletin VIP+ 2019-10 : Modifications apportées à l’impôt sur l’administration des successions en Ontario
- Bulletin VIP+ 2019-09 : Commencer à recevoir le revenu du Régime de rentes du Québec/de pensions du Canada
- Bulletin VIP+ 2019-08 - Fractionnement du revenu de pension
- Bulletin VIP+ 2019-07 - Normes d’hypothèses de projection 2019 en planification financière
- Bulletin VIP+ 2019-06 - Décéder sans testament : les droits du conjoint
- Bulletin VIP+ 2019-04 - Commencer à recevoir une rente du Régime de rentes du Québec/de pensions du Canada
- Bulletin VIP+ 2019-03 - Les avantages fiscaux des dons de bienfaisance
- Bulletin VIP+ 2019-02 - Don d’un bien en immobilisation à un organisme de bienfaisance
- Bulletin VIP+ 2019-01 - Les facteurs incitatifs et dissuasifs du revenu viager garanti
- Bulletin VIP+ 2018-08 - Convention entre actionnaires assurés et compte de dividende en capital
- Bulletin VIP+ 2018-07 - Fonds distincts et fonds communs de placement
- Bulletin VIP+ 2017-10 - Hausse de l’imposition des dividendes
- Bulletin VIP+ 2017-09 - Désigner des bénéfciaires en ayant recours à des termes juridiques
- Bulletin VIP+ 2017-07 - L’imposition des régimes dotés d’une garantie de retrait
- Bulletin VIP+ 2017-06 - Simplification du crédit d’impôt aux aidants naturels
- Bulletin VIP+ 2017-05 - Aperçu des fiducies
- Bulletin VIP+ 2017-01 - AÎNÉS : Tirez le maximum des prestations gouvernementales
- Bulletin VIP+ 2016-11 - Ventes à perte à des fins fiscales
- Bulletin VIP+ 2015-06 -Régimes enregistrés en vertu de la Loi sur l’impôt sur le revenu (Canada)
- Bulletin VIP+ 2015-03 – Advantages des produits de placement non enregistrés basés sur l'assuance
- Bulletin VIP+ 2015-02 – Comptes d'épargne libre d'impôt
- Bulletin VIP+ 2015-01 – Décéder sans testament : les droits du conjoint
- Bulletin VIP+ 2014-09 – Commencer à recevoir le revenu du Régime de rentes du Québec/de pensions du Canada
- Bulletin VIP+ 2014-07 – Mécanismes de convention de retraite réputée
- Bulletin VIP+ 2013-09 – Actifs enregistrés et bénéficiaires handicapés
- Bulletin VIP+ 2013-08 – Le compte de dividendes en capital et les placements
- Bulletin VIP+ 2012-05 – Budget fédéral 2012 et incidences sur les produits d'assurance vie
- Bulletin VIP+ 2012-03 – Régimes de pension agréés collectifs : un nouvel instrument d’épargne-retraite
- Bulletin VIP+ 2011-06 – Complexité, confusion et concordance (GRM)